Nunca se sabe cuándo una empresa requiera utilizar la figura o régimen de insolvencia empresarial. Hace poco, dos de las marcas más reconocidas de Colombia solicitaron acogerse al proceso, compañías que parecían tener una economía sólida por su gran cantidad de clientes y presencia en un gran porcentaje del territorio nacional. ¡Su salvación dependerá de hacerlo de manera correcta!
Una buena noticia para muchos es que el “régimen flexible de insolvencia empresarial se prorrogó hasta el 31 de diciembre de 2023”, por lo que es importante conocer qué incluye el régimen de insolvencia empresarial.
Uno de los puntos que vale la pena recordar es que esa flexibilidad facilita procesos de reorganización y liquidación de las organizaciones, por medio de los Decretos 560 y 772 de 2020, agregados al régimen de insolvencia.
Hay que entender que, en el dinámico mundo empresarial, los altibajos financieros son inevitables. Las empresas enfrentan dificultades económicas debido a diversas razones, desde cambios en la demanda del mercado hasta problemas de gestión interna. En este contexto, el régimen de insolvencia empresarial en Colombia se erige como un salvavidas que proporciona a las empresas con dificultades la oportunidad de reorganizarse y recuperarse en lugar de cerrar sus puertas permanentemente.
Desde ViBo, analizaremos qué incluye el régimen de insolvencia empresarial, cómo aplicarlo y las ventajas que se tejen alrededor del mismo.
¿Qué es y qué incluye el Régimen de Insolvencia Empresarial en Colombia?
El Régimen de Insolvencia Empresarial en Colombia, establecido en la Ley 1116 de 2006, es una herramienta legal diseñada para permitir a las compañías enfrentar situaciones de crisis financiera y superarlas. El proceso brinda a los negocios dos opciones principales: el proceso de reorganización y el de liquidación. Ambas opciones tienen como objetivo principal evitar la quiebra y permitir hacer frente a sus deudas de manera estructurada.
Proceso de reorganización: los sueños de un nuevo inicio
Una de las formas en que el régimen de insolvencia empresarial ayuda es a través del proceso de reorganización, el cual permite a la compañía someterse a un plan de reestructuración ante la Superintendencia, con el fin de renegociar sus deudas, ajustar sus operaciones y restablecer su salud financiera.
Durante el desarrollo, la empresa tiene la oportunidad de negociar con sus acreedores para establecer plazos y condiciones más realistas para el pago de sus deudas.
Protección contra acciones de cobro
El qué incluye el régimen de insolvencia empresarial es que brinda la suspensión de las acciones de cobro por parte de los acreedores mientras el negocio se encuentra en reorganización. Esta medida ofrece un espacio de tiempo para que negocie y establezca acuerdos con sus acreedores sin la presión inmediata de ejecuciones judiciales o embargos.
Liquidación ordenada
¿Qué incluye el régimen de insolvencia empresarial? La reorganización es el enfoque principal, el régimen de insolvencia también contempla la liquidación como una alternativa. En casos en los que no hay opciones de recuperación financiera, la liquidación permite que los activos, de manera organizada, se utilicen para saldar las deudas con los acreedores, bajo una establecida prioridad otorgada por la ley.
Fomento a la inversión y la innovación
El régimen de insolvencia empresarial fomenta la inversión y la innovación. Al brindar una oportunidad para la reestructuración en lugar del cierre definitivo de una compañía, se alienta a los inversionistas a considerar la posibilidad de invertir en organizaciones en dificultades, sabiendo que tienen una opción legal para reestructurarse y recuperarse.
Creación de un ambiente resiliente
La existencia de un régimen de insolvencia robusto contribuye a crear un entorno empresarial más resiliente. Las empresas no solo se benefician de la capacidad de superar crisis financieras, sino que también se animan a adoptar prácticas de gestión más sólidas y a implementar estrategias de prevención de crisis, es uno de los puntos más atractivos cuando se preguntan qué incluye el régimen de insolvencia empresarial.
Qué incluye el régimen de insolvencia empresarial y sus fases
El régimen de insolvencia empresarial se estableció como un mecanismo legal para ayudar a las empresas y encontrar una solución ordenada. Conozcamos las etapas que proporcionan un camino hacia la recuperación económica.
- Identificación de la insolvencia
El primer paso es reconocer y admitir que la compañía enfrenta dificultades financieras significativas. Esto se manifiesta a través de problemas para cumplir con los pagos de deudas, disminución en la rentabilidad o una situación en la que los activos ya no cubren sus pasivos. Reconocer la insolvencia es fundamental para tomar medidas oportunas y acceder al régimen de insolvencia empresarial.
- Presentación de la solicitud
Una vez que se ha identificado la necesidad, hay que presentar una solicitud formal ante la Superintendencia de Sociedades. En el requerimiento hay que incluir información detallada sobre la situación financiera, activos, pasivos, ingresos y gastos. Además, se debe indicar si se opta por el proceso de reorganización o la liquidación ordenada. Expertos como ViBo asesoran en este aspecto y todo qué incluye el régimen de insolvencia empresarial.
- Evaluación y designación del promotor
La Superintendencia de Sociedades evaluará la solicitud y designará un promotor, quien será responsable de llevar a cabo el proceso de insolvencia. Tiene la tarea de analizar la situación financiera de la empresa, verificará la información presentada y presentará un informe preliminar que determinará si la empresa es viable para la reorganización o si se requiere la liquidación.
- Período de Negociación
En caso de optar por la reorganización, se abre un período de negociación con los acreedores. Durante este tiempo, el negocio y sus acreedores buscan llegar a acuerdos sobre cómo se reestructurarán las deudas y cómo se llevará a cabo la recuperación financiera. La suspensión de acciones de cobro otorga a la empresa un espacio para negociar sin la presión inmediata de embargos o ejecuciones.
- Presentación del plan de reorganización
Una vez que se cerraron acuerdos con los acreedores, hay que implementar un plan de reorganización ante la Superintendencia de Sociedades. Este debe detallar cómo se ajustarán las deudas, qué cambios se realizarán en las operaciones y cómo se restaurará la solidez financiera. El plan debe ser viable y contar con el respaldo de los acreedores para su aprobación.
De allí que la importancia de una asesoría experta que abarque y de a conocer qué incluye el régimen de insolvencia empresarial para no cometer errores que finalicen en un cierre definitivo.
- Aprobación y ejecución del plan
El plan de reorganización debe ser aprobado por la Superintendencia de Sociedades y ratificado por una junta de acreedores. Luego de esa fase, se ejecuta y la empresa trabaja para implementar las medidas acordadas. Esto abarca la venta de activos no esenciales, ajustes en la estructura de costos y cambios en la gestión.
- Supervisión y Cumplimiento
Durante la etapa de reorganización, la compañía estará sujeta a la supervisión constante de la Superintendencia de Sociedades y el promotor designado. Hay que cumplir con el plan acordado y presentar informes periódicos sobre su progreso financiero y operativo.
- Culminación del Proceso
Una vez que se ha cumplido exitosamente con la reorganización y se han alcanzado los objetivos financieros, podrá el negocio salir del proceso de insolvencia. La Superintendencia de Sociedades declara oficialmente la culminación y la empresa continuará sus operaciones normalmente.
Conclusión
En resumen, el régimen de insolvencia empresarial en Colombia es una herramienta valiosa que brinda oportunidades y ayuda para superar las dificultades financieras. Tanto a través de la reorganización como de la liquidación ordenada, este régimen otorga a las empresas en problemas la posibilidad de renegociar deudas, protegerse de acciones de cobro inmediatas y, en última instancia, reactivar sus operaciones.
Al fomentar la inversión, la innovación y la resiliencia empresarial, el régimen de insolvencia se erige como un pilar importante en el sistema legal colombiano para mantener y fortalecer el tejido empresarial del país.
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